按照区委部署，2024年8月至10月，区委第一巡察组对区审计局党组开展了为期2个月的集中巡察。2024年9月30日，区委第一巡察组向区审计局党组反馈了巡察意见，精准指出党组和党组主要负责人存在的问题与不足，并提出极具针对性的整改意见与建议。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将整改情况情况予以公布。

一、巡察整改工作开展情况

(一)快速响应，即时行动。在接到巡察反馈意见的当日，局党组主要负责人在第一时间组织相关股室、中心对巡察问题进行深入剖析，召开党组会议研究部署整改工作，迅速制定《中共湛河区审计局党组落实区委第一巡察组反馈意见的整改方案》，将巡察反馈中涉及的四大核心问题逐一细化为18个具体整改要点，各项整改措施逐一落实到具体责任人和责任部门，并明确了整改时限。遵循“责任到人，落实到位”的方针，成立了以党组主要负责人为组长，班子成员为组员的巡察整改工作领导小组，并设立整改工作办公室，负责整改工作的推进与监督。

(二)严肃执纪，确保成效。针对巡察组指出的问题实行“分类处理、专人负责、限时办结、动态督查”的工作机制，针对超出整改期限仍未完成任务的责任人，将严格依照相关规定追究责任。对于涉及面广、情况复杂的难题，由局领导亲自督导协调；针对短期内难以攻克的问题，制定阶段性目标，分步推进解决；对于条件成熟、易于整改的问题，要求速战速决，确保整改成果显著且长效。

（二）复盘反思，构建长效。在整改期间及结束后，定期组织“整改成效回头看”活动，既着眼当下整改措施的落实，又致力于构建长效稳固的管理机制。在推进整改工作的同时，注重总结经验教训，探索建立科学合理、切实可行、行之有效的常态化工作制度，持续强化管理，提升工作效能，真正让整改成为夯实党建责任、增强政治意识、推动审计事业发展的重要引擎，切实将巡察成果转化为推动审计工作创新发展的持久动力。

二、反馈意见整改落实情况

（一）聚焦巡察发现问题整改落实方面

1.巡察问题整改缺少长效保持机制。

整改情况：已整改。

一是建立退休党员管理长效机制。结合退休人员的特点和身体条例，合理组织退休党员组织生活，对年老多病、行动不便的退休党员，支部指定党员负责与他们联系，向他们传达党内文件精神，并反映他们的意见和要求。二是规范财务管理制度。明确财务审批流程、监管职责和责任追究机制。对财务人员进行专项培训，提高其业务水平和职业道德素养。同时，建立定期财务审计制度，对单位财务状况进行全面审查，及时发现和纠正不规范行为。

2.个别巡察问题整改不彻底，没有从根本上改善现状。

整改情况：已整改。

（1）优化人员配置与培养。一是对现有人员进行专业培训，召开审计业务交流培训会，由骨干审计人员传授交流审计经验，真正起到传帮带作用。二是对新入职的非专业人员，开展专题入职培训，开展包括审计基础知识、会计法规、业务流程等内容，使其尽快熟悉工作岗位要求。三是选派审计人员参加市审计局组织的业务培训。

（2）完善人才引进机制。积极与区委区政府沟通协调，加重对审计及相关专业人才的引进。截至2024年12月底，经区委组织部批准，自上次巡察后共向我局分配选调生三名，有力缓解了审计人员紧缺的困境。

(二)聚焦贯彻落实党的路线政策和党中央决策部署方面。

1.政治站位不够高，学习制度执行不到位。

整改情况：已整改。

（1）提高政治站位，强化思想认识。一是加强政治理论学习。组织全体干部职工深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记关于审计工作的重要指示精神，提高政治敏锐性和政治鉴别力，切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。二是开展专题教育活动。定期开展集中学习教育活动，通过集中学习、专题讲座、交流研讨等形式，引导干部职工深刻认识审计工作的政治属性和重要意义，不断提高政治站位。

（2）严格执行学习制度，确保学习全面深入。一是完善学习制度。修订和完善学习制度，明确学习内容、学习方式、学习时间和考核要求，确保学习制度科学合理、可操作性强。二是制定学习计划。根据党的路线方针政策和党中央决策部署，结合审计工作实际，制定详细的学习计划，明确学习重点和学习进度，确保学习全面深入。

2.对任中经济责任审计重视不足，审计方式单一。

整改情况：已整改。

（1）提高认识，强化领导。一是充分认识任中经济责任审计对于规范权力运行、防范廉政风险、促进单位健康发展的重要意义。成立由单位主要领导任组长的经济责任审计领导小组，加强对审计工作的领导和协调，确保审计工作顺利开展。二是积极与区委组织部沟通协调，合理确定任中经济责任审计计划，确保任中经济责任得到有序、有重要开展。 2024年下半年，经与区委组织部沟通，增加任中审计2个，提升任中审计比重。

（2）丰富审计方式，提升审计质量。一是实行多样化审计方法。在传统的财务审计基础上，结合实地走访、问卷调查、座谈等方式开展审计工作。同时，积极引入大数据审计技术，提高审计工作的效率和准确性。二是实行审计结果公开制度。将任中经济责任审计结果在一定范围内进行公开，接受社会监督，增强审计工作的透明度和公信力。

3.小额工程项目竣工决算占比大,审计工作结构性安排不够合理。

整改情况：已整改。

（1）优化审计资源配置。反馈意见后，立即向常务副区长进行了汇报，优化审计资源配置，重新合理确定政府投资项目审计起伏线。对报审政府投资项目进行分类管理，根据项目的重要性、复杂性和风险程度，合理分配审计资源，集中优势审计资源加大重点项目、民生项目的审计力度，确保审计质量。

（2）完善审计制度和流程。优化审计工作流程，规范审计行为，加强对工程项目的前期审计、过程审计和竣工决算审计，实现全过程审计监督，及时发现和解决问题，提高审计工作的时效性和针对性，提升审计工作的规范化和标准化水平。

4.内部审计工作弱化，内审作用发挥不明显。

整改情况：已整改。

一是将推进内部审计工作作为重要任务列入年度工作计划，明确工作目标和具体措施。成立内部审计工作推进领导小组，由局领导担任组长，加强对内部审计工作的组织领导和统筹协调。二是制定内部审计工作推进方案，明确工作步骤和时间节点，确保各项工作有序推进。三是健全内部审计机构和制度。指导各单位建立健全内部审计制度，规范内部审计工作流程和方法，确保内部审计工作有章可循。对未建立内审机构的单位，如湛源公司公司，督促其尽快建立内部审计机构，明确内部审计工作职责和权限，配备专业的内部审计人员。

5.推进审计整改不够有力，审计工作后半篇文章仍需加强。

整改情况：已整改。

（1）建立健全审计整改责任体系。明确被审计单位主要负责人为审计整改第一责任人，对审计整改工作负总责。修订完善《湛河区审计查出问题整改办法》，把审计整改约谈办法列入整改措施中，督促有关单位落实审计整改责任，增强整改刚性约束，维护审计监督的严肃性和权威性。

（2）加强整改跟踪督促。一是建立审计整改台账。对审计发现的问题进行分类梳理，建立整改台账，明确整改期限和要求，实行销号管理。二是加强对审计整改工作的跟踪督促。定期对被审计单位的整改情况进行检查和评估，及时掌握整改工作进展情况，对整改不力的单位进行通报批评，并责令限期整改。三是建立审计整改联动机制。加强与区人大、纪检监察、组织人事、财政等部门的沟通协调，形成整改工作合力。

6.三重一大制度执行不到位。

整改情况：已整改。

（1）加强制度学习与宣传。进一步完善《平顶山市湛河区审计局财务管理制度》，组织全体干部职工深入学习“三重一大”制度和《平顶山市湛河区审计局财务管理制度》，明确重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排和大额资金使用的具体范围和决策程序。

（2）完善决策机制。一是明确界定大额资金的标准，确保大额支出有明确的判断依据。二是规范会议决策程序，对于“三重一大”事项，必须经过充分的调研、论证和征求意见后，提交领导班子会议进行集体研究决策。

7.意识形态工作有待进一步加强。

整改情况：已整改。

（1）加强意识形态工作力度。一是提高思想认识。组织专题学习会议，深入学习习近平总书记关于意识形态工作的重要论述，认真落实“第一议题”，强化对意识形态工作重要性的认识。二是完善工作机制。建立健全意识形态工作责任制，明确各股室、各岗位在意识形态工作中的职责，将意识形态工作纳入绩效考核体系。

（2）提升新媒体工作范围。一是加强新媒体平台建设。加大对新媒体平台的投入，优化政务平台的功能和界面，提高用户体验。二是培养新媒体人才。组织新媒体业务培训，提高工作人员的新媒体运营能力，包括内容创作、视频制作、互动管理等方面。

(三)聚焦群众身边腐败问题和不正之风方面。

1.支出报销手续不全,会计审核把关不严。

整改情况：已整改。修订完善了《平顶山市湛河区审计局财务管理制度》，强化报销流程审核，要求今后所有报销必须附购物清单，防止此类情况再次发生，确保财务报销规范透明。

2.看望病人无名单。

整改情况：已整改。修订完善了《平顶山市湛河区审计局财务管理制度》，完善费用报销制度，规定看望病人费用报销需提交病人身份信息，强化审核环节，杜绝此类信息缺失现象重演，保障报销信息完整准确。

3.物品发放无人员名单情况。

整改情况：已整改。修订完善了《平顶山市湛河区审计局财务管理制度》，完善支出报销管理，明确报销流程、所需凭证及审批权限。对会计人员开展专业培训，提升其业务水平和审核能力，增强责任心和风险意识。

4.部分物品采购未走政府采购手续。

整改情况：已整改。

（1）加强政策学习。组织相关人员认真学习政府采购法律法规和政策文件，提高对政府采购的认识和理解。

（2）完善内部管理制度。严格落实物品采购管理制度，明确采购流程、审批权限、监督机制等，确保采购工作有章可循。

5.部分经费使用不当，存在超范围使用情况。

整改情况：已整改。修订完善了《平顶山市湛河区审计局财务管理制度》，明确各类经费的使用范围、审批流程和管理要求，杜绝使用过程中违规支出。

6.使用公务用车运行维护费支付其他事项。

整改情况：已整改。规范车辆维修费用管理，严格按照规定，将车辆维修费用从公务用车运行维护费中列支，不得从其他经费中支付。

(四)聚焦党组织领导班子和干部队伍建设方面。

1.对党建工作重视不够，支部规范化建设有差距。

整改情况：已整改。

（1）提高对党建工作的重视程度。一是加强思想认识。组织领导干部和全体党员深入学习习近平总书记关于党建工作的重要论述，深刻认识党建工作的重要性，切实增强抓好党建工作的责任感和使命感。二是强化责任落实。明确领导班子成员抓党建工作的具体职责，将党建工作与业务工作同谋划、同部署、同推进、同考核。

（2）严格执行“三会一课”制度。一是加强计划管理：制定“三会一课”年度计划，明确会议主题、时间、地点和参加人员，确保“三会一课”按时、按质、按量开展。二是规范会议记录：指定专人负责“三会一课”记录，如实记录会议内容、发言情况和决议结果，严禁补记、漏记。

2.党的组织生活开展不严肃。

整改情况：已整改。

（1）加强教育学习。一是组织全体党员认真学习党的组织生活制度和相关规定，明确党员大会、支委会等组织活动的参与人员范围和要求。二是开展党性教育和纪律教育，提高党员的政治觉悟和组织纪律意识，让党员深刻认识到党的组织生活的严肃性和重要性。三是调整工作岗位，严格按照相关规定执行，选用符合党员参加支部党员会议。

（2）规范组织管理。明确党员大会和支委会的组织流程和参与人员，严格按照规定进行组织。在会议通知、签到等环节加强管理，确保只有符合条件的人员参加。

3.审计力量不足，专业人才缺乏。

整改情况：已整改。

（1）完善内部培训制度。制定详细的内部培训计划，针对现有审计人员开展大数据审计及信息化技术培训。邀请专业人士进行授课，内容包括数据分析软件的使用、数据挖掘技术、信息系统审计方法等。

（2）加强外部培训与交流。一是选派有潜力的审计人员参加市级或者省级等审计部门的审计项目，拓宽视野，学习先进的审计技术和理念。二是与其他县区的审计机关建立合作交流机制，互派人员进行学习交流，借鉴成功经验。

（3）积极与区委区政府沟通协调。加强对审计及相关专业人才的引进。截至2024年12月底，经区委组织部批准，向我局分配选调生一名，充实审计力量，输送新鲜血液。

三、今后整改工作打算

(一)持续强化整改推进。保持标准不降、劲头不松，深入开展整改工作。针对已完成整改任务，定期开展复查核验，强化整改成效；针对尚未完成整改且耗时较长的任务，坚定持续整改决心，杜绝拖延与敷衍，确保整改全面彻底。

(二)切实履行“两个责任”。深刻领悟党建工作重要地位，强化党组全面从严治党主体责任担当，确保管党治党工作扎实落地。秉持失责必追、追责从严原则，常抓不懈作风建设。加大违法违纪查处强度，尤其聚焦乡村建设、社会保障等领域的执纪监督与问责力度。

(三)着力构建长效体系。坚持将整改与标本兼治相融合，既着力于“即时改”的有效手段，化解眼前与长远、个别与共性问题；又积极探寻“长久治”的制度，构建常态化、长效化制度框架，打造环环相扣、协同配合的长效工作模式，防范问题反复出现。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。监督电话：0375-2266159;通信地址：平顶山市新华区光明路163号，邮政编码：467000：电子邮箱zhqsjj@163.com。